業(yè)務現(xiàn)狀及需求

目前X公司，收款結算銀行有工行、交行、建行、中行、農行等六八家，收款類型以現(xiàn)金、票據為主。財務在進行帳務處理時，收款只核銷到客戶（客戶的應收帳款余額），不能指定到具體哪張發(fā)票（哪筆事務處理）。

問題

收款只核銷到客戶的應收帳款余額，無法進行應收帳款的帳齡分析，無法對客戶交易情況、收款情況進行追蹤，不利于對應收帳款的管理和收款管理。

解決方案

本項業(yè)務是由銷售收款流程的輸入收款信息和核銷到發(fā)票兩個節(jié)點處理的，由應收款會計負責。

基于X公司的現(xiàn)狀，以及Oracle系統(tǒng)所能提供的功能，為加強X公司對收款的查詢、跟蹤、帳齡分析等收款管理工作，建議加強如下工作：

一、對于正常收款按如下方式處理：

詳細記錄收款銀行的信息，如：開戶行名稱、地址、帳號等；

詳細記錄收款單據的信息，如：收款單據名、收款單據號、收款日期等；

收款核銷指定到相應客戶的具體發(fā)票。

收款單據號的規(guī)則按合同號加實際的收款號進行。

下圖是系統(tǒng)中維護收款的界面：

二、對于雜項事務處理收款的處理方式，雜項事務處理從投資、利息、退款和股票銷售中獲得的收入，由于這類業(yè)務比較少，可以簡化操作，在總帳中處理這些業(yè)務。

三、對于不明來款的業(yè)務處理方式，可以先在收款中錄入該筆收款，系統(tǒng)允許暫時不必指定到客戶，等查明原因后及時核銷至相應客戶的相應發(fā)票。

四、對預收帳款的業(yè)務處理方式，在收款中錄入該筆收款至相應客戶為止。

業(yè)務現(xiàn)狀

現(xiàn)在X公司涉及到的銀行信息由出納統(tǒng)一管理和維護，財務帳上沒有具體的反映、記錄銀行詳細信息，只是以銀行存款科目的形式存在。

解決方案

本項事務是對系統(tǒng)中收款銀行管理的描述，由A公司設置完成。

Oracle ERP 提供了強大的銀行管理，通過對銀行和帳戶的統(tǒng)一管理，使得應收和應付統(tǒng)一進行收付款，將應收和應付聯(lián)系起來，防止收付的混亂；系統(tǒng)提供了對銀行地址、在此行中的帳戶、記帳時的科目、此帳戶的最大支付額、此帳戶能夠處理的票據等管理。

系統(tǒng)上線后，要求在系統(tǒng)中錄入銀行的詳細信息，通過明細科目的設置記錄各開戶銀行的收支款等情況。

銀行命名以實際名稱為準，通過在銀行標題、分行等區(qū)域來輸入和維護詳細信息。

銀行的詳細信息參見應付款解決方案。

來源：巨靈鳥 歡迎分享本文