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來源：本站 作者：匿名 發(fā)布：2020/8/9 瀏覽次數(shù)：2614
打開路徑：【主菜單】->【總賬】-> 【期末處理】->【期末結(jié)賬】
期末結(jié)賬是關(guān)閉出入庫(kù)單據(jù)、采購(gòu)發(fā)票、采購(gòu)付款單、銷售發(fā)票、銷售付款單的錄入、修改、刪除操作。以保證采購(gòu)、銷售、倉(cāng)庫(kù)模塊數(shù)據(jù)與總賬數(shù)據(jù)的一致性。
結(jié)賬后修改單據(jù)會(huì)得到如下提示
結(jié)賬與記賬
結(jié)賬和記帳都能關(guān)閉單據(jù)的修改、刪除操作。區(qū)別在于，本期結(jié)賬后無法再新建本期的出入庫(kù)單據(jù)、采購(gòu)發(fā)票、銷售發(fā)票、收付款單據(jù)，而記帳只對(duì)記帳的單據(jù)有影響，仍然可以新建單據(jù)。另外，本期結(jié)賬后，本期的單據(jù)將不能再進(jìn)行記賬。
結(jié)賬前的檢查
結(jié)賬前應(yīng)對(duì)本期的采購(gòu)、銷售、倉(cāng)庫(kù)、應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)進(jìn)行檢查，看是否有未審批的單據(jù)沒有走完流程，是否有需要調(diào)整的單據(jù)。
會(huì)計(jì)期間
如果沒有新的一年的會(huì)計(jì)期間，在基本資料-會(huì)計(jì)期間中增加
添加后
調(diào)整出庫(kù)單價(jià)
結(jié)賬的另一個(gè)作用是修改結(jié)賬月份的出庫(kù)單價(jià)。
舉例如下：
| 日期 | 類別 | 入庫(kù)數(shù)量 | 入庫(kù)單價(jià) | 入庫(kù)金額 | 出庫(kù)數(shù)量 | 出庫(kù)單價(jià) | 出庫(kù)金額 | 庫(kù)存數(shù)量 | 庫(kù)存單價(jià) | 庫(kù)存金額 |
| 1號(hào) | 入庫(kù) | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | |||
| 2號(hào) | 入庫(kù) | 1 | 2 | 2 | 2 | 1.5 | 3 | |||
| 3號(hào) | 出庫(kù) | 1 | 1.5 | 1.5 | 1 | 1.5 | 1.5 |
以移動(dòng)加權(quán)平均法的存貨計(jì)價(jià)方法為例，2號(hào)入庫(kù)后該物料庫(kù)存平均單價(jià)為1.5元，因此，3號(hào)出庫(kù)時(shí)就按1.5元的單價(jià)出庫(kù)。
4號(hào)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)2號(hào)做的入庫(kù)單單價(jià)不對(duì)，修改為1，修改后庫(kù)存平均單價(jià)就變成了1，這樣3號(hào)做的出庫(kù)單的單價(jià)和出庫(kù)金額就不對(duì)了。
| 日期 | 類別 | 入庫(kù)數(shù)量 | 入庫(kù)單價(jià) | 入庫(kù)金額 | 出庫(kù)數(shù)量 | 出庫(kù)單價(jià) | 出庫(kù)金額 | 庫(kù)存數(shù)量 | 庫(kù)存單價(jià) | 庫(kù)存金額 |
| 1號(hào) | 入庫(kù) | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | |||
| 2號(hào) | 入庫(kù) | 1 | 1 | 1 | 2 | 1 | 2 | |||
| 3號(hào) | 出庫(kù) | 1 | 1.5 | 1.5 | 1 | 1.5 | 1.5 |
該月份做結(jié)賬處理時(shí)ERP會(huì)自動(dòng)調(diào)整3號(hào)的出庫(kù)單價(jià)是為1，調(diào)整后的結(jié)果如下：
| 日期 | 類別 | 入庫(kù)數(shù)量 | 入庫(kù)單價(jià) | 入庫(kù)金額 | 出庫(kù)數(shù)量 | 出庫(kù)單價(jià) | 出庫(kù)金額 | 庫(kù)存數(shù)量 | 庫(kù)存單價(jià) | 庫(kù)存金額 |
| 1號(hào) | 入庫(kù) | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | |||
| 2號(hào) | 入庫(kù) | 1 | 1 | 1 | 2 | 1 | 2 | |||
| 3號(hào) | 出庫(kù) | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
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